Hinweis zum Einzug der Vorabpauschale
In den kommenden Tagen wird die Vorabpauschale bei SelectETF und im Robo-Advisor automatisch eingezogen. Hier erfährst du, wie das Ganze abläuft.
Die Vorabpauschale kommt bei ETFs zur Anwendung, die ihre Gewinne nicht (thesaurierend) oder nur in geringem Umfang ausschütten, sofern der ETF im Jahresverlauf Gewinne erzielt hat. Der Gesetzgeber stellt mit der Vorabpauschale sicher, dass Fondssparer*innen jährlich einen Mindestbetrag versteuern. Ziel ist es, einen Steuerstundungseffekt zu verringern, der entsteht, wenn ETFs ihre Erträge ganz oder teilweise im Fonds belassen und dadurch keine oder nur geringe laufende Steuern anfallen.
Im Folgenden erfährst du, wie der Steuereinzug bei SelectETF und im Robo-Advisor von VisualVest erfolgt.
Steuereinzug bei SelectETF
Die Steuer im Rahmen der Vorabpauschale wird automatisch eingezogen. Du musst dich darum nicht selbst kümmern. So läuft der Prozess ab:
1. Prüfung der Steuerpflicht: Zunächst wird systemseitig geprüft, ob für dein Depot eine Steuer im Rahmen der Vorabpauschale anfällt. Ist das der Fall, wird automatisch eine sogenannte Sell-to-Cover-Order platziert. Das heißt, dass Anteile der betroffenen ETFs verkauft werden. Hinweis: Die Prüfung und der Verkauf erfolgen pro Wertpapier. Dadurch kann es zu mehreren Verkaufsorders kommen.
2. Höhe des Verkaufsbetrags: Der Verkaufsbetrag entspricht der offenen Steuerschuld zuzüglich eines Puffers von 10 %. Dieser Puffer ist notwendig, da auch der Verkauf selbst steuerliche Effekte haben kann und die Steuerschuld ausschließlich aus den Nettoerlösen dieser Order beglichen werden darf.
3. Abwicklung und Steuerzahlung: Nach der Ausführung der Order bleiben die Nettoerlöse zunächst gesperrt, bis die Order vollständig abgeschlossen ist. Anschließend wird die Steuer auf die Vorabpauschale aus dem gesperrten Guthaben beglichen.
4. Rückbuchung eines möglichen Restbetrags: Wird der Puffer nicht vollständig benötigt, kommt das verbleibende Guthaben auf dein Verrechnungskonto.
5. Dokumentation: Zu dem Vorgang erhältst du entsprechende PDF-Dokumente in dein Postfach.
Steuereinzug im Robo-Advisor
Der Steuereinzug beim Robo-Advisor erfolgt ebenfalls automatisiert, folgt jedoch einem vereinfachten Ablauf. So läuft der Prozess ab:
1. Prüfung der Steuerpflicht: Zunächst wird systemseitig geprüft, ob für dein Depot eine Steuer im Rahmen der Vorabpauschale anfällt. Ist das der Fall, wird eine sogenannte Sell-to-Cover-Order platziert. Das heißt, dass Anteile der betroffenen ETFs automatisch verkauft werden.
2. Höhe des Verkaufsbetrags: Der Verkaufsbetrag entspricht der offenen Steuerschuld zuzüglich der beim Verkauf anfallenden Kapitalertragssteuer, da die Steuerschuld im Rahmen der Vorabpauschale ausschließlich aus den Nettoerlösen dieser Order beglichen werden darf.
3. Dokumentation: Zu dem Vorgang erhältst du entsprechende PDF-Dokumente in dein Postfach.
Sonderfälle
Vollständiger Verkauf vor dem Steuereinzug: Wenn du deine gesamte Position nach dem 31.12. und vor dem Einzug der Vorabpauschale vollständig verkaufst, entsteht keine Steuerbelastung.
Teilweiser Verkauf vor dem Steuereinzug: Verkaufst du nach dem 31.12. und vor dem Einzug der Vorabpauschale einen Teil deiner ETF-Anteile, wird dieser Verkauf bei der Steuer berücksichtigt. Die daraus anfallende Steuer wird mit der offenen Steuerschuld aus der Vorabpauschale verrechnet. Der verbleibende Steuerbetrag wird anschließend automatisch über eine Sell-to-Cover-Order beglichen.
Mehrere Verkaufsorders in Einzelfällen (nur bei SelectETF): In einzelnen Fällen kann es bei SelectETF vorkommen, dass der beim Verkauf eingeplante Puffer nicht ausreicht, um die gesamte Steuer zu begleichen. In diesem Fall werden weitere Verkaufsorders ausgelöst, bis die Steuer vollständig beglichen ist. Dabei kann es auch vorkommen, dass Anteile aus einer anderen ETF-Position verkauft werden, zum Beispiel aus der größten Position im Depot.
Bei Fragen kannst du dich gerne an unseren Kundenservice wenden.
SelectETF:
E-Mail: select@kundenservice.visualvest.de
Telefon: 069 9623 55 003 (Montag bis Freitag von 08:00 bis 18:00 Uhr)
Robo-Advisor:
E-Mail: kontakt@kundenservice.visualvest.de
Telefon: 069 9623 55 002 (Montag bis Freitag von 08:00 bis 18:00 Uhr)
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Die Geldanlage in Fonds ist mit Risiken verbunden, die zu einem Verlust deines eingesetzten Kapitals führen können. Historische Werte oder Prognosen geben keine Garantie für die zukünftige Wertentwicklung. Bitte mach dich deshalb mit unseren Risikohinweisen vertraut.